Webinar am 29. April 2025 

Start: 16:00 Uhr
Ende: 17:00 Uhr

Thema:

„Missglückte Unternehmensnachfolge im Mittelstand – Ursachen, Folgen und Lösungsansätze aus der Praxis“

Agenda

Die Unternehmensnachfolge ist eine der größten Herausforderungen für mittelständische Unternehmen. Was passiert, wenn die Nachfolgeplanung scheitert?

Anhand eines Praxisfalls stellen die Anwälte von Forvis Mazars dar, welche rechtlichen und steuerlichen Fallstricke bei der Unternehmensnachfolge zu beachten sind und wie diese vermieden werden können.

Problemfelder: 

• Erbfolge ohne langfristig gedachtes Testament
• Erbfolge bei fehlender Abstimmung des Testaments mit der Nachfolgeplanung
• Tücken bei der Abstimmung der Nachfolge- und Abfindungsklausel
• Missglückte Erbfolge durch mangelnde erbschaftsteuerliche Strukturierung des Unternehmens.
• Zudem werden konkrete Lösungsansätze vorgestellt, um eine missglückte Unternehmensnachfolge rechtssicher und nachhaltig zu korrigieren und Hinweise gegeben, wie die Nachfolge von Anfang an richtig gestaltet werden kann.

Lösungsansätze:

• Vorbereitung der Unternehmensstruktur für die Nachfolge und den Erbfall
• Sinnvolle langfristige Testamentsgestaltung und postmortale Vollmacht
• Taktische Erbausschlagung und Pflichtteilsgestaltungen
• Gesellschaftsrechtliche Lösungsansätze.

Für eine erfolgreiche Unternehmensnachfolge sollten Sie sich diesen Einblick in die Praxis nicht entgehen lassen!

Referenten (Teamteaching):

Françoise Dammertz, Rechtsanwältin und Fachanwältin für Steuerrecht, ist seit 2005 bei Mazars tätig und seit September 2022 Partnerin. Sie ist für den Bereich der Vermögens- und Unternehmensnachfolge am Standort Berlin verantwortlich. Sie berät bei der Vertrags- sowie Testamentsgestaltung, begleitet die steuerliche Deklaration sowie die Tätigkeit von Testamentsvollstreckern.

René Udwari, Rechtsanwalt und Fachanwalt für Handels- und Gesellschaftsrecht, ist Salary Partner bei Mazars. Er ist seit 2012 als Rechtsanwalt tätig und nach Stationen bei nationalen und internationalen Sozietäten seit 2019 für Mazars tätig. Er berät Familienunternehmen und deren Gesellschafter sowie vermögende Privatpersonen und Stiftungen im Gesellschaftsrecht, Erbrecht und Stiftungsrecht. Einen Schwerpunkt seiner Tätigkeit bildet die Unternehmens- und Vermögensnachfolge.

Webinar am 19. Mai 2025

Start: 16:00 Uhr
Ende: 17:00 Uhr

Thema:

„Vermögensplanung mit Versicherungen: Ideen aus der Depotoptimierung und Nachlassgestaltung“

Agenda

• Grundlagen Einkommensteuer Depot-Police und Grundlagen Erbschaftssteuer
• Motive für Versicherungslösungen, u.a.   
  • Steuerfreie Todesfallleistung bei Fälligkeit. 
  • Veredelung Vermögensverwaltungsmandat 
  • Kontrollierte Vermögensübertragung zu Lebzeiten
  • Auszahlung zu einem bestimmten Anlass (TermFix)
  • Anlagemöglichkeit außerhalb des Nachlasses
  • Entnahmemöglichkeit aus dem Vertrag
  • Asset Proctection
  • Etc.
• Gestaltungsfälle für die Praxis
• Neuigkeiten im Bereich Wegzugsbesteuerung
• Flexibilität Standort Liechtenstein 
• Funktionsweise der fondsgebundenen Renten- / oder Lebensversicherung   
• Praktische Umsetzung und Aufsetzung einer Versicherungspolice
• Kosten, Steuern und Umgang mit Verlusten  

Referentin

Isabell Taxis ist Vertriebsmanagerin und im Schwerpunkt für den Vertrieb der Einmalanlagelösungen und das Thema der Nachlassgestaltung bei der LV1871 zuständig. Aufgrund Ihrer 20 Jährigen Erfahrung im Bereich der Finanzdienstleistung bei Versicherern und Asset Managern gelingt Ihr die sinnvolle Verknüpfung von Kapitalanlagen mit der steuerlichen Privilegien und Gestaltungsmöglichkeiten von Vorsorgestrukturen. 

Die LV1871 Private Assurance AG ist ein 100 % Tochterunternehmen der Lebensversicherung von 1871 a.G. München mit dem Fokus der Nachlassplanung und Depotoptimierung. Dafür vereint sie die Steuervorteile einer Versicherung und die Vorteile der freien Auswahl aus über 10.000 Fonds und ETFs oder vermögensverwaltenden Anlagestrategien um nach Steuern und Kosten attraktive Mehrrenditen für den Kunden zu erzielen.

Webinar am 01. Juli 2025

Start: 16.00 Uhr

Ende 17.00 Uhr

„Der moderne Ehevertrag für Unternehmerfamilien – Erfolgs- oder Störfaktor?“

Agenda

• Benötigt ein Unternehmerehepaar einen Ehevertrag?
• Welche Regelungen gehören in einen guten Ehevertrag?
• Muss ein Ehevertrag regelmäßig zur Inspektion, und wenn ja, wann?
• Wann ist der richtige Zeitpunkt für einen Ehevertrag?
• Modifizierte Zugewinngemeinschaft und Güterstandsschaukel
• Typische Fehler in Eheverträgen
• Gilt der Ehevertrag auch im Ausland?

Referent

Mark Pawlytta, Rechtsanwalt, Partner, Leiter Bereich Familienunternehmen, Nachfolge & Stiftungen bei KPMG Law (Frankfurt am Main)

Fach- und Branchenerfahrung: Langjährige Expertise in der Beratung von Familienunternehmern und Privatpersonen zu allen Themen der erbrechtlichen und lebzeitigen Unternehmens- und Vermögensnachfolge, einschließlich gesellschaftsrechtlicher Fragestellungen und des ehelichen Güterrechts, national und international.

Webinar am 08. September 2025

Start: 16.00 Uhr

Ende 17.00 Uhr

„Patchworkfamilien in der erbrechtlichen Gestaltungspraxis“

Agenda

• Gesetzliche Ausgangslage
• Typische Problemstellungen 
  • Pflichtteilsrecht einseitiger Kinder
  • Sprengfalle Erbengemeinschaft
  • Steuerliche Nachteile
  • Patchworkehegatten
• Gestaltungsoptionen 
  • Vor- und Nacherbschaft
  • „Württemberger Modell“
  • Herausgabevermächtnis

Referent

Stefan Skulesch, Rechtsanwalt, Notar und Steuerberater, berät zu sämtlichen erbrechtlichen und erbschaftsteuerlichen Fragen der Nachfolgeplanung und ist Partner bei SKW Schwarz (Frankfurt am Main)